【合规透视】无视监管函：易方达基金重仓违规股票，合规风控存疑

编者按：高水平的合规和投研风控能力近年来正逐渐成为基金发展的核心竞争力。
证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。
面包财经将基于持仓及信披数据，持续透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为易方达基金。

12月4日，上海证券交易所发布公告，因方盛制药关联方湖南珂信存在对该公司的非经营性资金占用，上交所对方盛制药和关联方湖南珂信、公司时任董事长兼总经理周晓莉、时任财务总监刘再昌予以监管警示。

面包财经研究员梳理公开资料发现，今年以来方盛制药多次被上交所出具监管警示、监管工作函。另外，三季报显示，2023年第三季度方盛制药营收及归母净利润均同比下降，分别同比减少25.73%、82.02%。

在此情形下，易方达基金旗下产品三季度末重仓持有方盛制药，为方盛制药前十大股东，合理合规性存疑。

方盛制药：被上交所出具监管警示、监管工作函

12月4日，上海证券交易所发布《关于对湖南方盛制药股份有限公司、关联方及有关责任人予以监管警示的决定》。

公告显示，因方盛制药关联方湖南珂信存在对该公司的非经营性资金占用，上交所对湖南方盛制药股份有限公司和关联方湖南珂信健康产业集团有限公司、公司时任董事长兼总经理周晓莉、时任财务总监刘再昌予以监管警示。

面包财经研究员梳理公开资料发现，今年以来方盛制药多次被上交所出具监管警示、监管工作函。

业绩承压：第三季度归母净利润同比下降82%

方盛制药成立于2002年6月，是一家集制药工业、医疗服务、健康养老于一体的医药健康产业集团，2014年12月5日在上海证券交易所上市。

三季报显示，2023年第三季度，方盛制药实现营收3.6亿元，同比减少25.73%；归母净利润3528.36万元，同比减少82.02%。

2023年前三季度，方盛制药实现营收12.15亿元，同比下降10.51%；归母净利润1.42亿元，同比下降45.27%。

易方达基金三季末重仓方盛制药

面包财经研究员梳理公开资料发现，易方达基金旗下两只产品三季度末重仓持有方盛制药。

方盛制药三季报显示，易方达医疗保健行业混合型证券投资基金和易方达品质动能三年持有期混合型证券投资基金为方盛制药三季度末前十名股东，持股数量合计超1300万股，持股比例合计约3%。

易方达基金现任董事长为詹余引，曾任中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理（主持工作）等职。

总经理为刘晓艳，曾任易方达基金管理有限公司督察员、监察部总经理、总裁助理、市场总监、副总经理、副董事长等职。

督察长为王玉，曾任易方达基金管理有限公司公司法律事务部总经理，易方达资产管理有限公司董事。

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》规定：证券基金经营机构董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任；证券基金经营机构的高级管理人员负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任；合规负责人对本公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。

重仓持股多次被上交所出示监管函、业绩增长承压的个股，易方达基金投研风控团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？董事长、总经理、督察长等高管该如何守牢合规阵地？

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